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I study the role of accounting in managing organizational and legal risk within the organizations, and the role of accounting in the management and account of water
My research has a doble focus: (i) the role of accounting in risk management, and (ii) the role of accounting on water
Las Organizaciones No Gubernamentales son especialmente sensibles y portan un riesgo significativamente mayor en caso de producirse potenciales conductas delictivas
Vuelven Los Podcast de Enrisk.org con novedades. Esta 2ª temporada los podcasts adquieren un nuevo formato, donde añadimos una sección de noticias donde resumo las principales novedades de compliance en los primeros días del mes. Recuerda que puedes ver el recopilatorio de estas noticias en la #ComplianceNewsletter. En este primer capítulo hablamos con Jimena Ganzo,…
La modificación del Código Penal (CP) en 2015 incluía en su artículo 31 bis dos tipos de delitos cometidos por personas físicas transferibles a la persona jurídica: a) los delitos cometidos en nombre o por cuenta de las mismas, y en su beneficio directo o indirecto, por sus representantes legales o por aquellos que actuando…
En este breve comentario quiero analizar alguna de las cuestiones más destacadas de la imputación de CaixaBank por blanqueo de capitales producido esta semana. Desde la perspectiva que nos interesa (compliance), y de acuerdo a la Comunicación del Consejo General del Poder Judicial, lo hechos por los que la persona jurídica de CaixaBank ha sido…
Como veíamos en la primera entrada el compliance surge para evitar que las empresas sean responsables penales de los actos ilícitos cometidos por sus directivos o empleados cuando: El directivo que cometa el delito, lo haga por cuenta propia y en provecho de la persona jurídica. Cuando el empleado cometa el delito en el ejercicio de…
Artículo publicado en Europa Sur, el 13 de febrero de 2018. La pasada semana, Albert Castillón, colaborador del programa Espejo Público, afirmó que pagar con datafono en La Línea era prácticamente imposible, insinuando que era una práctica habitual, ya que, en la ciudad sólo había dinero en negro. A partir de entonces las redes sociales…
Artículo publicado en QueAprendemosHoy.com el 28 de Febrero de 2016 En el año 2003 Manuel Jiménez de Parga, Presidente del Tribunal Constitucional por aquellos años, decía un frase polémica: “en el año 1000 los andaluces teníamos, y Granada tenía, varias docenas de surtidores de agua de colores distintos y olores diversos, y en algunas de las…
El procès catalán está trayendo consigo numerosos argumentos, reflexiones y bulos acerca de la historia de Cataluña, España y demás comunidades o naciones de nuestro país. Andalucía, como es obvio, no podía ser menos, y son numerosas las referencias que se han hecho en los últimos meses sobre el nacionalismo andaluz. Podemos empezar con la…